世界上大多数银行均推迟为不良贷款配备准备金，直到太迟才采取行动，而这时周期性低谷已经出现了。不过贷款损失准备金的规模和时间会随着经济发展水平的提高而改善。 只是最近关于银行资本监管的争论，引起了对银行贷款损失准备金可以作为最基本的资本监管框架的组成部分发挥作用的关注。几个国家的全国监管机构已经采用了或计划引入对贷款损失准备金的周期性调整要求, 而巴塞尔（Basel）银行监管委员会正在考虑在范围广泛的银行资本监管框架内，如何对损失准备金惯例提供充分的处理措施。 Laeven 和 Majnoni通过探讨获得有关全世界银行准备金惯例的实证，对这一正在进行的争论作出了贡献。他们发现大多数案例银行倾向于推迟对不良贷款提供损失准备金，直到太迟才采取行动，而这时周期性低谷已经出现了，有可能扩大经济周期对收入和银行资本的影响。 尽管全世界的银行所遵循模式有很大的差异, Laeven 和 Majnoni 发现准备金的规模和时间会随着经济发展水平的提高而改善。
更多显示
详细
-
2001/12/31
-
政策研究报告
-
WPS2749
-
1
-
1
-
2010/07/01
-
Loan loss provisioning and economic slowdowns : too much, too late?
-
loan loss provision